目    录

第一部分：柳州市委党校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市委党校2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市委党校2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度收入决算情况。

三、2018 年度支出决算情况

四、2018年度财政拨款收入支出决算情况

五、2018 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2018 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2018 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、2018 年度预算绩效情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市委党校概况

一、主要职能

柳州市委党校是在党委直接领导下培养党员领导干部和理论干部的学校，是市委的重要部门，是轮训党员领导干部，培养党的理论队伍，学习、研究和宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想以及科学发展观等重大战略思想的重要阵地，是党员领导干部党性锻炼的熔炉。 

二、部门决算单位构成

柳州市委党校（一级预算单位，无二层机构）

第二部分：柳州市委党校2018年部门决算报表

表一至表八详见附件1

2018年部门决算报表（全表）详见附件2

第三部分：柳州市委党校2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

 2018年度收入总计3219.02万元，支出总计3219.02万元，与2017年相比，收入支出分别增加157.91万元；分别增长5.16%。主要原因：1.人员经费、公用经费标准的增加导致基本支出收入的增加；2.新增两大发改委立项项目。

二、2018年度收入决算情况

本年收入总计2903.33万元 ，其中：财政拨款收入2897.39万元；占比99.79% ；其他收入5.94万元，占比0.21%。

三、2018年度支出决算情况

本年支出合计 2912.13 万元，其中：基本支出2072.47万元，占 71.17%；项目支出839.66万元，占28.83%。

四、2018年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门 2018年度财政拨款收、支总决算3189.19万元、3189.19万元。与 2017 年相比，财政拨款收、支总计各增加151.98万元，增长5%。主要原因：1.人员经费、公用经费标准的增加导致基本支出收入的增加；2.新增两大发改委立项项目。

五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2018 年度财政拨款支出 2895.15万元，占本年支出合计的 99.42%。与 2017 年相比，财政拨款支出增加 144.26万元，增加5.24%。主要原因：1.人员经费、公用经费标准的增加导致基本支出收入的增加；2.新增两大发改委立项项目。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2018 年度财政拨款支出 2895.15 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 9.62万元， 占0.33%； 教育（类）支出2376.24 万元，占82.08%；社会保障和就业（类）支出279.79万元，占9.66%；医疗卫生和计划生育支出80.96万元，占2.80%； 城乡社区支出47.50万元，占1.64%；住房保障（类）支出101.05万元，占3.49%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2018 年度财政拨款支出年初预算为2028.54万元，支出决算为2895.15万元，完成年初预算的142.72%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有离退休生活补助、抚恤金、公务员医疗补助、通讯补贴、物业补贴、增人增资、绩效考评奖、基建投资款等；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。 年初预算为0万元，支出决算为9.62万元。决算数大于预算数的主要原因是动用上年结余资金。

2.教育（类）进修及培训（款）干部教育（项）。年初 预算为1688.62万元，支出决算为2376.24万元，完成年初预算的140.72%。决算数大于预算数的主要原因是追加安排了公务移动通讯补贴、物业补贴、基建投资项目第一批和第二批、绩效考评奖、因人员增加导致的增资等项目。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）.年初预算为25.70万元，决算数为111.86万元，完成年初预算的435.25%。决算数大于预算数的主要原因是追加离退休生活补助、春节慰问离退休干部、退休物业补贴。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）年初预算为0万元，支出决算为8.30万元，决算数大于预算数的主要原因是动用上年结余和追加安排了抚恤金项目。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为159.10万元，支出决算为159.63万元，完成年初预算的100.33%。决算数大于预算数的主要原因追加安排了养老保险调整。

6.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为59.66万元，支出决算为59.86万元，完成年初预算的100.34%。决算数大于预算数的主要原因是追加安排了增人增资调整医疗保险等项目。

7.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.6万元。决算数大于预算数的主要原因是追加安排了增人增资调整医疗保险等项目。

8.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为21.10万元。决算数大于预算数的主要原因是追加安排了公务员医疗补助等项目。 

9.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）年初预算为0万元，支出决算为47.50万元。决算数大于预算数的主要原因是追加安排了校园综合信息系统升级及扩展开发这一项目。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为95.46万元，支出决算为96.77万元，完成年初预算的101.37%。决算数大于预算数的主要原因是追加安排了增人增资调整的住房公积金。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为4.27万元。决算数大于预算数的主要原因是追加安排了增人增资调整住房补贴。

六、2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2018年度财政拨款基本支出2055.48万元，其中：

 人员经费1477.78万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、住房公积金、其他个人和家庭的补助支出；

公用经费577.70万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、其他资本性支出。

七、2018 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 （根据实际情况作表述 ）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.88万元，支出决算为2.26万元，完成预算的25.45%，其中：公务用车购置及运行费支出决算为2万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.26万元，完成预算的5.33%。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少2.26万元，下降100%，其中：因公出国（境）费支出决算减少2.3万元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算持平；公务接待费支出决算增加0.03万元，增加13.04%。

因公出国（境）费支出减少的主要原因是2018年我校没有校领导出国（境）安排；公务用车购置及运行费支出和公务接待费支出都基本持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行费支出决算2万元，占88.50%；公务接待费支出决算0.26万元，占11.50%。具体情况如下：  

1.公务用车购置及运行费支出2万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出2万元。主要用于公务用车的燃油费、日常维修和保险支出。2018年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

2.公务接待费支出0.26万元。其中：

国内公务接待支出0.26万元。主要用于接待中央党校和区党校调研组。2018 年共接待国内来访团组2个、来宾11人次，其中中央党校8人次，区党校3人次。

八、2018 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明 （根据实际情况作表述 ）

本部门 2018年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 47.50万元。与 2017 年相比，收、支总计各增加47.50万元。其中，支出情况为：

2018年基金拨款年初预算为0万元，支出决算47.50万元，决算大于预算数主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目为校园综合信息系统升级及扩展开发。

其中：

   1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。 年初预算为0万元，支出决算为47.50万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排校园综合信息系统升级及扩展开发项目。

九、2018 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度预算支出全面开展绩效自评。其中，整体支出绩效涉及预算资金2028.54万元；项目绩效1个，涉及预算资金550.53万元。 

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

   优秀

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2018年度部门机关运行经费支出577.71万元，比 2017年增加24.92万元，增长4.51%，增长原因为校园维修经费和物业费的增加。

（二）政府采购支出情况。2018年度部门政府采购支出总额316.22万元，其中：货物支出111.51万元、工程支出84.19万元、服务支出120.52万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：利息收入、现场教学基地建设费等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。